Warum es in der Regel Einkommen ist

Die Einstufung folgt aus der Struktur des Arrangements und nicht aus dem, wie die Aktivität aussieht.

Wenn Sie Ihr eigenes Kapital handeln, ist ein Gewinn ein Gewinn auf einem Vermögenswert, den Sie besessen und riskiert haben, was in den meisten Systemen ein Kapitalgewinn ist. Bei einem finanzierten Konto besitzen Sie nichts und riskieren nichts außer einer Gebühr. Was Sie erhalten, ist ein vertraglicher Anteil am Gewinn, der im Rahmen einer Vereinbarung erzielt wurde — näher an einer Leistungsgebühr oder einer Dienstleistungszahlung als an einer Investitionsrendite.

Deshalb ist die gängige Behandlung in den meisten Rechtsordnungen gewöhnliches Einkommen, selbständiges Einkommen oder Geschäftseinkommen und nicht Kapitalgewinne. Die praktischen Konsequenzen unterscheiden sich und sind in der Regel nicht zu Ihren Gunsten: Die Einkommensteuersätze sind häufig höher als die Kapitalgewinnsteuersätze, und Sozialabgaben können anfallen, wo sie bei einer Investition nicht anfallen würden.

Einige Rechtsordnungen sehen das anders, einige haben überhaupt nichts gesagt, und die Antwort kann davon abhängen, ob Sie über ein Unternehmen handeln. Diese Seite bietet allgemeine Informationen darüber, wie das Arrangement strukturiert ist, und keine Beratung zu Ihrer Situation.

Was die Firma tut und was nicht

  • Es behält keine Steuern ein. Der Bruttobetrag kommt an und die Haftung liegt vollständig bei Ihnen.
  • Es kann ein Formular ausstellen, insbesondere wenn Sie über eine Vertragsplattform bezahlt werden, die Steuerdetails sammelt. Viele Firmen stellen überhaupt nichts aus.
  • Es kann Sie bitten, einen Steuerwohnsitz während der Verifizierung anzugeben, was für sie Compliance ist und keine Einreichung für Sie.
  • Es wird Ihre Unterlagen nicht aufbewahren. Wenn ein Konto geschlossen wird — durch einen Verstoß, durch Sie oder durch die Firma — verschwindet in der Regel auch das Dashboard.

Der letzte Punkt ist der, der den Menschen Kosten verursacht. Exportieren Sie Ihre Historie bei jeder Auszahlung, nicht am Ende des Jahres.

Wann das Einkommen entsteht

Generell zu dem Zeitpunkt, an dem die Auszahlung genehmigt und bezahlt wird, nicht wenn der Gewinn im Konto erscheint. Nicht realisierte oder nicht abgehobene Gewinne, die in einem finanzierten Konto liegen, sind kein Geld, das Sie erhalten haben; es ist ein Saldo in einem System eines anderen, auf den Sie einen vertraglichen Anspruch haben.

Das ist praktisch — Sie werden nur auf das besteuert, was Sie tatsächlich erhalten haben — und hat eine Planungsfolge. Abhebungen nahe einer Steuerjahresgrenze landen in einem Jahr oder dem anderen, abhängig vom Genehmigungsdatum, das Sie nicht genau kontrollieren können. Wenn eine Auszahlung im Verhältnis zu Ihrem Einkommen erheblich ist, ist es gut zu wissen, zwei Wochen vor der Grenze, anstatt eine Woche danach.

Unterlagen, die ab der ersten Auszahlung aufbewahrt werden sollten

  1. Jede Auszahlung: Datum der Anfrage, Datum des Eingangs, Bruttobetrag, abgezogene Gebühren und die Währung, in der sie eingegangen ist.
  2. Jede Kosten: Bewertungsgebühren, Rücksetzungen, Aktivierungsgebühren, Plattform- und Datenabonnements, mit Quittungen.
  3. Der Wechselkurs bei jeder Umwandlung oder der Kurs am Datum des Eingangs, wenn Sie in einer Fremdwährung bezahlt wurden.
  4. Die Kontohistorie, als Datei exportiert und nicht als Screenshot.
  5. Die finanzierte Vereinbarung, als PDF gespeichert, da sie belegt, was die Zahlung tatsächlich war.

Eine Tabelle mit fünf Spalten reicht aus. Das Ziel ist, dass Sie, wenn Sie in drei Jahren gefragt werden, was eine Zahlung war, mit einem Dokument und nicht mit einer Erinnerung antworten können.

Kosten, die absetzbar sein könnten

Wo die Aktivität als Geschäft oder selbständige Tätigkeit behandelt wird, sind die Kosten zur Erzielung des Einkommens in der Regel absetzbar. Das umfasst häufig Bewertungsgebühren — einschließlich für Konten, die Sie nicht bestanden haben — Rücksetzungen, Aktivierungsgebühren, Plattformlizenzen, Marktdaten und einen Anteil an der Ausrüstung und Verbindung, die zum Handel verwendet werden.

Zwei Warnungen. Erstens gilt dies nur, wenn das Einkommen als Geschäfts- oder selbständiges Einkommen behandelt wird; wenn Ihre Rechtsordnung die Auszahlungen anders behandelt, könnte der Abzug nicht gelten. Zweitens sind die Gebühren für Bewertungen, die Sie nicht bestanden haben, genau die, die die Leute vergessen abzusetzen, und über ein Jahr von Versuchen sind sie oft die größte Einzelposition. Das ist ein guter Grund, Quittungen für Käufe aufzubewahren, die sich damals wie versunkene Kosten anfühlten.

Das vollständige Bild, was diese Kosten ausmacht, finden Sie in den tatsächlichen Kosten einer Prop-Firma-Herausforderung.

Die Rücklage-Gewohnheit

Da nichts einbehalten wird, fühlt sich das Geld, das ankommt, wie mehr Geld an, als es ist. Die Gewohnheit, die eine unangenehme Überraschung verhindert, ist mechanisch: Am Tag, an dem eine Auszahlung eingeht, bewegen Sie einen festen Prozentsatz auf ein separates Konto und behandeln Sie es nicht als verfügbar.

Wählen Sie den Prozentsatz aus Ihrem eigenen Grenzsteuersatz plus einer Marge — viele Trader verwenden ein Drittel als Arbeitsstandard und korrigieren es, sobald sie echte Zahlen haben. Es ist die gleiche Disziplin wie die Positionsgröße, angewendet auf Einkommen: Eine im Voraus festgelegte Regel schlägt ein Urteil, das getroffen wird, wenn der Saldo sichtbar ist.

Krypto-Auszahlungen komplizieren die Aufzeichnung

In USDT oder einem anderen Token bezahlt zu werden, ist schnell und ändert in den meisten Systemen nicht die Einstufung: Sie haben Einkommen mit einem Wert in Ihrer eigenen Währung am Tag des Eingangs erhalten.

Was sich ändert, sind die Unterlagen. Sie benötigen den Wert bei Erhalt, und wenn der Token später umgewandelt wird oder im Wert schwankt, behandeln einige Rechtsordnungen das als separate Veräußertung mit eigenen Konsequenzen. Eine Auszahlung, die einfacher als eine Banküberweisung erschien, kann daher zwei Einträge anstelle von einem erzeugen. Wenn Sie Krypto-Auszahlungen annehmen, notieren Sie jedes Mal das Datum, die Anzahl der Tokens und den Kurs bei Erhalt — es ist wirklich schwierig, es später zu rekonstruieren. Auszahlungsmethoden und Gebühren behandelt die anderen Abwägungen zwischen den Rails.

Fragen, die es wert sind, einem Steuerberater vorgelegt zu werden

  1. Wird ein vertraglicher Gewinnanteil von einer ausländischen Firma hier als Einkommen, selbständiges Einkommen oder etwas anderes behandelt?
  2. Musste ich mich als Einzelunternehmer oder Ähnliches registrieren, und ab welchem Einkommensniveau?
  3. Fallen auch Sozialabgaben darauf an, sowie Einkommensteuer?
  4. Kann ich Bewertungsgebühren, einschließlich für gescheiterte Konten, sowie Plattform- und Datenkosten absetzen?
  5. Ändert sich das, wenn ich über ein Unternehmen handle?
  6. Wie sollten Auszahlungen in Fremdwährung und Krypto bewertet und aufgezeichnet werden?

Sechs Fragen, eine Stunde, einmal. Im Vergleich zu einem Jahr von Auszahlungen ist es ein Rundungsfehler, und es ist der einzige Teil des Prop-Tradings, bei dem es wirklich teuer ist, ungefähr richtig zu sein, anstatt nur suboptimal.